PGBL: tudo sobre o plano

Na hora de pensar sobre o seu futuro, imagine a possibilidade de obter um plano de previdência privada, mas sem possuir relação com o Instituto Nacional do Seguro Social (INSS). Isso é possível, pois entre as alternativas oferecidas atualmente, uma delas é o PGBL.

O PGBL, ou Plano Gerador de Benefício Livre, tem como objetivo ser um complemento para a sua previdência social e, em alguns casos, se tornar a sua única fonte de renda.

Além disso, por meio do PGBL, quem faz a declaração completa do Imposto de Renda tem a possibilidade de abater até 12% da renda tributável anual.

Para entender mais sobre o tema e saber o que é PGBL, além das suas vantagens e principais caraterísticas, confira os tópicos que preparamos a seguir.

O que é o PGBL?

O PGBL consiste basicamente no Plano Gerador de Benefício Livre. Ele é um dos modelos de previdência privada que trazem algumas vantagens financeiras, semelhante ao VGBL, também chamado de Vida Gerador de Benefício Livre.

Ele funciona essencialmente como um modelo de previdência privada, viabilizando a conservação de recursos financeiros, se tornando um interessante complemento para a previdência social, também servindo como uma alternativa viável de investimento.

Por essa razão, o PGBL também pode funcionar como uma fonte de renda, desde que seja devidamente utilizado e planejado.

Como funciona o PGBL?

Na prática, o funcionamento do PGBL é bastante semelhante ao do VGBL, permitindo que você realize aportes mensais no decorrer da sua idade economicamente ativa. Mais tarde, no momento de se aposentar, você terá condições de acessar essa quantia, que é definida previamente.

Já quando o assunto é o PGBL no mercado de investimentos, ele surge como uma boa opção, porém necessita ser utilizado por meio de um bom planejamento financeiro.

Portanto, avalie quais são as suas metas e os prazos para alcançá-las ao optar por esse modelo de previdência privada. Saiba que ele é recomendado para planejamentos de longo prazo.

Por isso, caso você tenha a necessidade de resgatar valores antes do contrato ser encerrado, o PGBL não é assim tão vantajoso.

Qual é a diferença entre PGBL e VGBL?

A diferença entre esses dois modelos reside fundamentalmente no regime de tributação. No PGBL você tem condições de abater até 12% da renda tributável anual do Imposto de Renda, caso você faça a declaração completa.

Por outro lado, o VGBL não apresenta essa possibilidade. Além disso, o valor do PGBL afeta o valor acumulado em sua totalidade, já o Imposto de Renda do VGBL se limita a atingir os rendimentos para aplicação.

Desse modo, é possível aferir que o PGBL disponibiliza vantagens para a acumulação de renda para quem faz a declaração completa do IR.

Qual é a vantagem de fazer um PGBL?

A principal vantagem do PGBL é abater até 12% da renda bruta anual na declaração do tributo no ano seguinte. Também vale destacar o benefício fiscal que esse modelo proporciona, pois consiste em uma operação que possibilita a dedução fiscal dos valores investidos durante o ano.

Desse modo, o que seria pago de imposto retorna para o investidor novamente, resultando em mais lucro para o instante do resgate.

Devido a isso, o PGBL vem se mostrando uma alternativa bastante procurada, especialmente se o investidor efetua a declaração completa do IR, conta com uma renda que não será afetada pelo investimento realizado e pode aguardar o lucro por um determinado prazo.

Portanto, quando se trata de uma escolha vantajosa e mais rentável para garantir uma renda complementar na aposentadoria, o PGBL surge como uma opção interessante.

Para quem é indicado o PGBL?

O PGBL é recomendado para quem entrega a declaração completa. Quem adota esse modelo consegue deduzir as contribuições até o limite de 12% da renda bruta tributável ao ano da base de cálculo do IR.

Na prática, isso quer dizer que a pessoa estará apta a pagar menos Imposto de Renda agora, guardar o dinheiro para render e apenas acertar as contas com o “Leão” lá na frente.

Para quem ainda está dando os passos iniciais na vida profissional ou está prestes a se aposentar, a opção mais recomendada de investimento é o VGBL.

Quais são os tipos de PGBL?

Os tipos de PGBL consistem no progressivo ou no regressivo. A tabela progressiva apresenta a mesma dinâmica da tributação dos salários, em que aumenta de modo proporcional ao valor do benefício.

Já na tabela regressiva a tributação aumentará conforme o capital que será resgatado pelo investidor. Diante disso vale salientar que a escolha do PGBL Progressivo vale a pena nas seguintes situações:

• O objetivo é resgatar o montante em um menor tempo, entre quatro a seis anos;
• Resgates futuros apresentam um valor baixo.

Por outro lado, o PGBL Regressivo é mais vantajoso caso você se depare com a seguinte situação: bastante tempo para poupar. Isso quer dizer que se o principal intuito é efetuar um planejamento a longo prazo, a regressiva é a solução ideal.

Como funciona o resgate do PGBL?

O resgate do PGBL deve obedecer a um determinado prazo. O período de resgate deve obedecer ao tempo de carência devidamente determinado pela instituição financeira, que nunca será inferior a 60 dias ou superior a 24 meses.

Portanto, é fundamental prestar bem atenção nas exigências na hora de realizar esse investimento.

Quanto paga de Imposto de Renda no resgate do PGBL?

Depende do tipo de PGBL, se é o progressivo ou o regressivo. No caso do progressivo, a incidência de Imposto de Renda retido na fonte será de 15% sobre o montante resgatado.

Já no caso do regressivo, a alíquota de imposto sofre uma variação levando em conta o tempo de acumulação de recursos. Até dois anos, por exemplo, será de 35%, enquanto que superior a dez anos será de 10%.

Como declarar o resgate do PGBL no Imposto de Renda 2024?

Para declarar o resgate do PGBL no IR, é necessário apresentar a cópia do recibo de pagamento do Imposto de Renda sobre os valores acumulados. Sendo assim, é preciso declarar e pagar o Imposto de Renda sobre esses valores antes da realização do resgate.

Além disso, é preciso também apresentar o comprovante de resgate. Normalmente esse documento pode ser obtido por meio do banco ou da instituição financeira que administra o seu plano de previdência. Para entender como declarar PGBL de um modo mais detalhado, você pode acessar esse conteúdo completo sobre como declarar previdência privada no Imposto de Renda.

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