Você já se perguntou como funciona a restituição do Imposto de Renda? É aquele momento que muitos contribuintes aguardam ansiosamente durante o ano. Sabe por quê? Porque é quando recebemos de volta aquele dinheiro que pagamos a mais no Imposto de Renda — embora muita gente pense que é um dinheiro extra, na verdade, é nosso mesmo!
Quer entender melhor todo esse processo da restituição? Não se preocupe! Preparamos um guia completo com tudo que você precisa saber. Continue lendo para descobrir todos os detalhes!
O que é a restituição do Imposto de Renda?
A restituição do Imposto de Renda é a devolução do imposto que você pagou a mais durante o ano.
Quando o imposto é retido diretamente na fonte, como no salário, o valor pode ser maior do que aquele que você efetivamente deve pagar após considerar todas as deduções permitidas.
Por exemplo, quando você declara despesas médicas e gastos com educação, é feito um novo cálculo do seu imposto devido. Se essa diferença for positiva, significa que você tem direito à restituição – ou seja, o governo precisa devolver o valor que foi pago além do necessário.
Como saber se tenho direito à restituição do IR?
A restituição do Imposto de Renda é destinada a quem pagou imposto a mais durante o ano. Quer saber se você pode estar nesse grupo? Geralmente, têm direito à restituição aqueles que declararam despesas relacionadas a:
- Saúde: qualquer gasto médico para você ou seus dependentes pode ser deduzido no IR, desde que não seja para fins estéticos.
- Educação: despesas com educação pessoal ou de dependentes, incluindo cursos, faculdade ou escola, têm um limite anual de R$ 3.561,50 por pessoa.
- Previdência social ou privada: se você contribui para uma previdência privada, pode deduzir até 12% do total pago no ano anterior.
- Pensão alimentícia: valores determinados judicialmente podem ser deduzidos sem limite;
- Doação: se atender às regras governamentais sobre doações, é possível deduzir até 6% do valor.
- Imóvel alugado: gastos como IPTU e condomínio também podem ser descontados.
Lembre-se: apenas preenchendo a declaração completa com todos os seus rendimentos e despesas você poderá ter certeza. A Receita Federal fará o cálculo e informará o valor da restituição caso tenha pago a mais.
CTA: Confira se você deve declarar o Imposto de Renda 2025
Como descubro se vou receber restituição do Imposto de Renda?
É simples! Após enviar a declaração, verifique o status no site da Receita Federal ou no aplicativo Meu Imposto de Renda. Fácil e rápido!
Como consultar o lote de restituição e o valor a ser restituído?
Para consultar o lote de restituição e saber o valor a ser recebido é simples. Veja abaixo o passo-a-passo:
Para verificar seu lote:
- Primeiro, acesse o site da Receita Federal, na área de Consulta da Restituição
- Em seguida, informe seus dados: CPF, data de nascimento e e-mail
- Pronto! O sistema mostrará quando será seu pagamento (se já estiver programado)
Para saber o valor:
- Comece verificando no site da Receita Federal se aparece a mensagem “Em fila de restituição”. Se aparecer, seu valor estará indicado ali mesmo
- Caso não encontre, não se preocupe: você pode consultar pelo Portal e-CAC. Importante lembrar que será necessário um código de acesso ou certificado digital para entrar no sistema
Como calcular a restituição IR?
Calcular a restituição IR é mais simples do que parece: conforme você preenche sua declaração com custos e rendimentos, o sistema já vai calculando automaticamente os valores a pagar ou receber.
O processo funciona assim: primeiro, o sistema soma todos os seus rendimentos tributáveis (lembrando que alguns, como herança, não entram nessa conta). Na sequência, ele compara o total de impostos que você já pagou durante o ano com o valor que foi declarado no IRPF.
E como ele decide se você vai receber restituição? É simples: a Receita analisa suas despesas declaradas e verifica se o imposto que você pagou foi maior do que deveria. Se for o caso, você recebe a diferença de volta. Caso contrário, será necessário pagar o que falta.
Uma dica importante: para evitar erros que possam resultar em pagamentos maiores ou restituições menores, considere buscar ajuda de um profissional contábil!
Quem recebe primeiro a restituição do Imposto de Renda
Em 2025, a ordem de grupos prioritários para receber a restituição teve algumas alterações. Veja quem tem preferência:
- Em primeiro lugar, pessoas com 80 anos ou mais;
- Na sequência, contribuintes com 60 anos ou mais, pessoas com deficiência e portadores de moléstia grave;
- Em seguida, contribuintes cuja maior fonte de renda venha do magistério;
- Também têm prioridade contribuintes que utilizaram a declaração pré-preenchida e optaram por receber a restituição via PIX;
- Por fim, contribuintes que utilizaram a declaração pré-preenchida ou optaram por receber a restituição via PIX.
Depois desses grupos, a ordem de pagamento segue a data de entrega da declaração. Por isso, uma dica: quanto mais cedo você enviar sua declaração ao Fisco, mais chances tem de receber nos primeiros lotes.
É possível antecipar a restituição do Imposto de Renda?
Não. O governo só libera os pagamentos dentro do calendário oficial estabelecido, sem exceções. No entanto, alguns bancos oferecem empréstimos equivalentes ao valor da sua restituição.
Mas atenção: nesse caso, estamos falando de uma dívida bancária com juros. Por isso, é fundamental avaliar se essa antecipação realmente compensa.
Quer uma sugestão mais segura? Tente enviar sua declaração o mais cedo possível para a Receita. Dessa forma, você aumenta suas chances de receber nos primeiros lotes de restituição.
Quem é isento de contribuição pode receber a restituição do Imposto de Renda?
Sim, em algumas situações específicas. Vamos entender melhor: para ter direito à restituição, a regra básica é ter algum valor retido na fonte.
Por exemplo: imagine que você recebeu um aumento no final do ano e acabou ultrapassando o teto mensal. Nesse caso, houve retenção do imposto na fonte. Porém, se no cálculo anual você ainda estiver dentro do limite de isenção e tiver despesas dedutíveis, pode, sim, ter direito à restituição.
Em resumo, o que determina o direito à restituição é ter pago mais imposto do que efetivamente deveria.
Como receber a restituição do Imposto de Renda?
Para receber a restituição do Imposto de Renda, você precisa informar uma conta-corrente ou poupança em seu nome (exceto conta salário). O melhor é que esses dados já são inseridos conforme você preenche a declaração, e o pagamento acontece automaticamente!
Se houver algum problema com suas informações bancárias, você tem até um ano para solicitar o pagamento. Depois desse prazo, será necessário fazer um requerimento específico, que pode ser feito em até 5 anos.
Como receber pelo pix?
Desde 2022, é possível receber via Pix! A Receita aceita apenas o CPF como chave-pix, e você precisa ter uma conta bancária vinculada a ele.
Para usar essa opção:
- Primeiro, localize as seções “Imposto a pagar” e “Informações bancárias”
- Em seguida, marque a opção de chave-pix (disponível apenas para quem tem chave CPF)
- Pronto! Basta confirmar sua escolha.
Quando vai ser paga a restituição do imposto de renda 2025?
A Receita Federal divulgou o calendário oficial de restituição do Imposto de Renda 2025. As restituições acontecerão em 5 lotes, de maio a setembro. Confira as datas:
- Primeiro lote: 30 de maio;
- Segundo lote: 30 de junho;
- Terceiro lote: 31 de julho;
- Quarto lote: 29 de agosto;
- Quinto e último lote: 30 de setembro.
Como investir a restituição do IR?
Já pensou em fazer seu dinheiro da restituição render mais? Existem diversas opções de investimentos disponíveis, e a melhor escolha vai depender do seu perfil como investidor.
Está em dúvida sobre onde investir sua restituição? Temos uma boa notícia: nossos especialistas XP prepararam um relatório especial com recomendações de investimentos para 2025, clique aqui e confira!
Ah, e tem mais: se ainda não fez sua declaração ou tem dúvidas sobre o processo, confira nossa trilha de conteúdos sobre Imposto de Renda!
Principais dúvidas sobre a restituição do Imposto de Renda
1. Preciso corrigir minha declaração. E agora?
Isso pode influenciar o valor da restituição. Uma declaração retificadora pode aumentar, diminuir ou até anular a restituição. Se cair na malha fina, a restituição será paga somente após a regularização. Portanto, atenção!
2. Como funciona o pagamento da restituição?
A Receita Federal paga em lotes mensais, de maio a dezembro. Idosos, pessoas com deficiência e quem usou a declaração pré-preenchida ou o Pix como chave de CPF têm prioridade. Entregar a declaração o quanto antes aumenta as chances de receber nos primeiros lotes.
3. Quais documentos são necessários para receber a restituição?
Para receber sua restituição, você vai precisar de alguns documentos importantes:
- Comprovantes de rendimentos: aqueles documentos que provam quanto você ganhou durante o ano.
- Documentos das deduções: comprovantes relacionados a despesas como educação e saúde.
- Dados bancários: informações da sua conta para onde o dinheiro vai ser transferido.
Ter tudo isso em ordem ajuda bastante na hora de receber.
4. Para onde vai o dinheiro da restituição?
O valor é depositado na conta bancária informada na declaração. Confira se os dados estão corretos. Se houver inconsistências, o dinheiro ficará na Caixa Econômica Federal por até um ano. Após esse período, é necessário solicitá-lo no site da Receita Federal.
5. Como sei o valor da restituição?
Consulte no site da Receita Federal, no Portal e-CAC ou no aplicativo Meu Imposto de Renda. Prático, não é?
6. Posso alterar a conta bancária depois do envio da declaração?
Sim! Envie uma declaração retificadora antes do processamento do lote. Lembre-se: após o processamento, a alteração não será mais possível.
7. Não recebi a restituição na data prevista. O devo que fazer?
Verifique primeiro se você caiu na malha fina. Se sim, regularize sua situação com a Receita Federal. Se a declaração estiver correta, verifique novamente os dados bancários. O valor será creditado no próximo lote após a correção.
8. Preciso pagar alguma taxa para receber a restituição?
Não! É importante você saber que a restituição é totalmente gratuita. Isso significa que o valor que você tem direito será devolvido integralmente, sem nenhuma taxa ou desconto adicional.
Sempre que tiver dúvidas acesse o site da Receita Federal para obter mais informações. Você também pode ligar para 147 ou comparecer a uma agência da Receita Federal.
Se você ainda não tem conta na XP Investimentos, abra a sua!
